——2020年5月20日在城固縣第十八屆

　　人民代表大會第四次會議上

　　城固縣財政局局長 邵宏

　　各位代表：

　　受縣人民政府委托，現將我縣2019年財政預算執行情況和2020年財政預算草案書面報告如下，請予審議，并請縣政協委員和其他列席會議同志提出寶貴意見。

　　一、2019年全縣財政預算執行情況

　　2019年，全縣各級財稅部門貫徹落實縣委、縣政府各項決策部署，牢固樹立新發展理念，圍繞全縣經濟社會發展大局，堅持穩中求進的工作總基調。面對國家持續推進減稅降費政策等因素對財政收入增長造成的巨大壓力，迎難而上、主動作為，圓滿完成了各項工作任務和預算目標，切實發揮了財政在縣域經濟社會發展中的基礎和支柱作用，為全縣脫貧攻堅、生態環保治理、民生政策落實、重大項目建設、優化產業結構等重點支出提供了堅實的財力保障。

　　（一）預算執行總體情況

　　1、一般公共預算執行情況

　　2019年，全縣一般公共預算總收入427,527萬元，其中：

　　（1）全縣地方財政收入完成24,510萬元，完成調整預算24,500萬元的100%，剔除減稅降費因素后同口徑增長6%；

　　（2）爭取上級轉移支付補助收入319,511萬元，比2018年爭取數增加7,154萬元，增長2.3%；

　　（3）爭取地方政府一般債券轉貸收入34,376萬元，比2018年增加20,142萬元，其中：新增地方政府一般債券23,038萬元、轉貸到期債務還本一般債券11,338萬元；

　　（4）從政府性基金等調入資金49,130萬元。

　　2019年，全縣一般公共預算總支出427,326萬元，其中：

　　（1）一般公共預算支出400,825萬元，比2018年實際完成數372,798萬元增支28,027萬元，增長7.5%；

　　（2）上解上級支出15,163萬元；

　　（3）償還到期一般債務還本支出11,338萬元。

　　2019年，全縣一般公共預算收支總量相抵后，當年財政結余201萬元，用于補充預算穩定調節基金，實現了“收支平衡，略有結余”的預期目標。

　　2、政府性基金預算執行情況

　　2019年，全縣政府性基金預算總收入111,119萬元，其中：

　　（1）縣本級政府性基金預算收入65,456萬元；

　　（2）爭取上級政府性基金補助收入4,211萬元；

　　（3）爭取地方政府專項債券轉貸收入41,000萬元；

　　（4）上年結余452萬元。

　　2019年，全縣政府性基金預算總支出104,976萬元，其中：

　　（1）縣本級政府性基金預算支出22,739萬元；

　　（2）上級下達我縣政府性基金專款支出4,211萬元；

　　（3）地方政府專項債券用于棚戶區改造支出41,000萬元；

　　（4）政府性基金調出資金37,026萬元。

　　2019年，全縣政府性基金收支相抵后，當年政府性基金預算滾存結余6,143萬元。

　　3、社會保障基金預算執行情況

　　2019年，縣級負責統籌管理的機關事業單位工作人員養老保險、城鄉居民基本養老保險、城鄉居民基本醫療保險基金收入共計77,761萬元，基金支出共計67,929萬元，基金收支結余9,832萬元。其中：

　　（1）機關事業單位工作人員養老保險參保人數1.62萬人，2019年基金收入26,587萬元，基金支出18,344萬元，基金收支結余8,243萬元，歷年滾存結余10,084萬元；

　　（2）城鄉居民基本養老保險參保人數30.28萬人，2019年基金收入16,939萬元，基金支出13,326萬元，基金收支結余3,613萬元，歷年滾存結余32,559萬元；

　　（3）城鄉居民基本醫療保險參保人數47.44萬人，2019年基金收入34,235萬元，基金支出36,259萬元，基金收支結余-2,024萬元，歷年滾存結余8,467萬元。

　　（二）地方政府債務情況

　　1、地方政府債務限額余額情況

　　2019年全縣地方政府債務限額161,509萬元，比上年新增61,974萬元。其中：一般債務限額81,118萬元，專項債務限額80,391萬元。

　　2019年全縣地方政府債務余額預計數139,522萬元，控制在債務限額以內，其中：一般債務77,124萬元，專項債務62,398萬元。

　　2、新增地方政府債券情況

　　2019年省市轉貸我縣地方政府債券75,376萬元。其中：新增債券64,038萬元，再融資債券11,338萬元。新增債券中：一般債券23,038萬元，專項債券41,000萬元。

　　3、地方政府債務還本付息情況

　　2019年縣財政按照償債計劃，將債務還本付息支出列入相應預算體系安排。2019年全縣償還地方政府債券本金11,338萬元，其中：一般債券11,338萬元。支付地方政府債券利息2,542.21萬元，其中：一般債券利息1,714.48萬元，專項債券利息827.73萬元。

　　需要說明的是：2019年度全縣財政預算執行情況尚未得到上級正式批復，涉及補助收入、上解支出、結余、債務余額等可能會發生變動，待省、市對我縣財政決算批復正式下達后，才能準確反映出全年收支的最終結果，屆時再向縣人大常委會作專題報告。

　　二、2019年財政工作完成情況

　　一年來，我們認真貫徹落實縣十八屆人大三次會議決議，以精準脫貧、污染防治、防范化解重大風險等“三大攻堅戰”為首要任務，統籌推進穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩定，抓好財政管理、夯實收入基礎，優化支出結構、服務發展大局，堅持以問題為導向，積極推進機制創新，不斷深化財稅改革。

　　（一）落實積極財政政策，助推經濟穩定增長。2019年，我縣在不折不扣地全面貫徹落實國家一系列減稅降費政策措施的同時，充分運用“加減乘除”四法助推縣域經濟穩定增長。一是用政府收入的“減法”，進一步減輕市場主體稅費負擔。2019年，全縣實現減稅降費9,797萬元，其中：落實小微企業普惠政策和調降稅率政策，累計減免增值稅4,470萬元，受惠市場主體1.73萬戶次；放寬小微企業標準，累計減免企業所得稅和“六稅兩費”814萬元，受惠市場主體3,771戶次；提高個人所得稅起征點和專項附加扣除政策，累計減免個人所得稅2,115萬元，受惠個人19.89萬人次；社保費單位負擔比例由原來的20%降低到16%，累計減輕市場主體社保費負擔2,398萬元。減稅降費紅利政策為我縣實體經濟特別是小微企業的發展帶來了“及時雨”，為企業研發和技術改造提供了資金和動力。二是用政策疊加的“加法”，進一步加強重點產業扶持，相繼出臺了《城固縣運用財稅政策支持實體經濟發展的實施意見》、《城固縣工業產業發展資金管理暫行辦法》等一系列政策，從減輕企業稅收負擔、清理降低涉企收費、支持工業穩增長促投資、支持科技創新、鼓勵企業打造名牌產品、拓寬實體經濟融資渠道、降低企業用地成本、推動園區創新發展、落實項目投資貸款貼息等方面提出了相應的財稅支持政策，為企業發展創造良好的外部環境。三是用政府搭臺的“乘除法”，進一步增強中小微企業的信心。充分發揮縣級政府性融資擔保平臺職能作用，與省農業融資擔保公司合作，給129戶企業提供融資擔保3,690萬元；與市資信融資擔保公司合作，給6戶企業提供融資擔保2,950萬元；縣金融應急服務公司給9戶企業提供“過橋轉貸”資金6,670萬元，通過精準施策，有效解決企業融資難、融資貴的問題，切實增強了實體經濟主體活力。

　　（二）持續加大財政投入，保障民生有序改善。2019年，我縣積極應對經濟下行和國家持續推進減稅降費政策等因素對財政收入增長造成的巨大壓力，在全年財政收支矛盾較大的情況下，堅持民生投入只增不減，做到盡力而為，量力而行。一是加大開源節流力度。牢固樹立“過緊日子”思想，預算壓減部門一般性支出2,224萬元、壓減率14.2%，全縣“三公經費”支出708.93萬元、同比下降9.5%。積極爭取上級轉移支付補助31.9億元、政府債券資金7.54億元、盤活財政存量資金2.26億元、統籌使用建設用地增減掛鉤指標流轉收入和國有土地出讓收入4.9億元，多渠道緩解財政收支壓力。二是強化預算執行力度。科學編制年度預算，強化預算執行約束，嚴控預算追加事項，嚴把支付政策關口，注重財政可承受能力評估，對“三保”范圍以外的部門專項經費視輕重緩急和財力情況統籌落實、產業發展和基礎設施建設項目主要依靠爭取上級項目資金和政府投資基金解決，避免擠占保障“三保”財力、形成隱性債務和系統性風險。三是加大民生領域投入。足額落實教育、城鄉醫保、養老和社會救助等各類民生政策，鼎力支持就業保障、基本公共衛生服務和醫衛體制改革，全縣民生類支出33.9億元，占財政支出總量的84.6%，同比增長7.09%，進一步織牢了教育優先發展和民生兜底保障網絡。四是支持精準脫貧。縣級財力用于脫貧攻堅支出5,650萬元、爭取國開行貸款3.42億元、落實扶貧小額貸款擔保金及風險補償金3,525萬元，組織力量自主開發扶貧項目資金管理軟件，實行230個村級財務代理記賬和扶貧資金限時辦結制度，協調扶貧資金8個督導組以“保姆式”的服務進行指導檢查，全縣整合、撥付涉農資金4.07億元，實現整合任務和支出進度“雙達標”，確保了35個貧困村、4521戶10,848名貧困人口順利脫貧退出。

　　（三）支持生態環保治理，建設宜居美麗城固。2019年，縣財政持續加大生態環保治理投入力度，支持打好“青山、碧水、藍天、凈土”四大保衛戰。一是投入大氣污染治理經費1,826萬元，實施秸稈禁燒綜合利用46.9萬畝、購置高空抑塵噴霧車2輛、設置微型空氣自動監測站32個，為困難群眾發放清潔能源替代散煤取暖補助174.34萬元，全縣散煤消減任務完成99.4%、空氣優良率達84.7%。二是全面落實河湖長制，縣財政安排專項資金5,000萬元支持建成沿江鎮辦污水處理設施5個、補助城區污水處理廠和14個鎮村污水處理站運行經費815萬元、撥付240萬元用于治理城南小河口等排污口，封堵截留排污口5個，全縣“一江五河”斷面水質穩定達標。三是全力實施秦嶺生態環境保護治理，籌集土地綜合整治經費6,500萬元，騰退復墾土地1.06萬畝；通過爭取政府債券資金安排問題礦山恢復治理經費1,000萬元，恢復礦山植被52.8公頃；撥付秦嶺生態保護工作經費45萬元，核查認定違建別墅14個、拆除到位2個；落實農村廁所革命專項資金1,500萬元、農村環境整治經費1,689萬元，改建無害化廁所4,966戶、拆除灰粉廠13個、粘土磚廠6個，獲得全省農村人居環境整治示范縣獎勵。

　　（四）深化財政管理改革，防范化解財政風險。2019年，縣財政著力于四個方面發力，以收支型財政轉變為經營型財政，資產型財政轉變為資本型財政，管控型財政轉變為服務型財政的“三個轉變”為抓手，充分發揮“發展型、共享型、法治型、績效型、服務型”五型財政作用。一是夯實稅源基礎。建立健全9,086戶納稅企業大數據綜合治稅平臺，對17個鎮辦、69個部門實施的重點項目進行全方位監測分析，運用稅收保障平臺發現稅源疑點信息107條，核查征繳稅款1.72億元，形成了全社會協稅護稅的良好格局。二是全面實施預算績效管理，制定《城固縣全面實施預算績效管理實施方案》，在預算編制“源頭”明確績效目標、預算執行“中途”同步實施的基礎上，重點在扶貧資金領域試行績效評價第三方評估，逐步推進“花錢必問效”的責任意識。三是強化監督檢查。全年評審項目59個、金額4.95億元，審減資金6,255萬元、審減率12.6%；辦理政府采購業務1,100筆、金額7,740.6萬元，節約財政資金782萬元、綜合節支率9%；開展違規發放津補貼、會計評估及財經紀律執行情況專項檢查，清理行政事業單位“不合規”銀行賬戶45個。四是防范化解財政金融風險。印發《城固縣政府性債務風險預警管理辦法》，嚴控政府債務“紅線”，全年化解政府隱性債務1.08億元，占年度任務的100%；同步爭取新增政府債券資金6.4億元，適度利用債務空間，保障縣域重點項目建設。開通“城固金融”微信公眾號，印制扶貧小額信貸宣傳手冊，全縣累計投放小額貸款8,136戶、金額2.86億元，逾期率始終控制在省定標準0.5%以下。

　　各位代表，面對新形勢、新任務和新要求，在總結2019年財政工作成效的同時，我們也清醒地認識到當前存在的突出問題：一是財政收入總量增速下滑，受經濟下行壓力、環保治理政策，以及“減稅降費”政策措施的多重影響，地方財政收入總量下滑趨勢明顯；加之省財政對縣區一般性轉移支付補助增幅逐年下降，進入基數的財力性轉移支付逐年減少，縣級財政可用財力更加緊張，“過緊日子”的效應初步彰顯。二是剛性支出增長迅猛，財政支出保障壓力遞增。2019年全縣“三保”等剛性支出高達22.8億元，超過可用財力4.1億元；加之通過政府債券、PPP模式支持的脫貧攻堅和重點項目建設，都步入償債、付費的峰值期，縣級財政每年支出高達1.56億元以上，縣級預算安排越發捉襟見肘，落實財政保障能力的任務更加艱巨。三是財政財務隊伍建設仍需強化，要繼續加強教育和管理，切實提升財政財務工作人員素質。此外，部分項目支出執行效率偏低、資金使用績效不高等問題依然存在，我們將高度重視，繼續采取有效措施，努力加以解決。

　　三、2020年財政預算草案

　　2020年是全面建成小康社會和“十三五”規劃收官之年，做好預算編制和財政工作意義重大。全縣各級財稅部門要適應新時代、聚焦新目標、落實新部署，更好的發揮財稅工作職能作用，推動縣域經濟社會實現高質量發展。

　　（一）2020年預算編制和財政工作的總體思路和原則

　　2020年全縣財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，認真落實中省市財政工作會議、縣委十五屆十次全會安排部署，緊緊圍繞縣委、縣政府“高質摘帽越線、建設陜西強縣”總目標，牢固樹立過緊日子的思想，堅持勤儉節約，量入為出，量力而行，從嚴控制一般性支出；堅持依法理財、民生優先，著力盤活存量用好增量，做好“六穩”工作，全面落實“六保”任務；堅持改革創新、加強財政監督，全面實施預算績效管理，充分發揮資金使用效益；加大預算公開力度，提高預算透明度，著力構建全面規范、公開透明、標準科學、約束有力的預算管理制度。

　　按照上述總體思路，根據財政收支政策要求并結合我縣財力實際，2020年全縣財政預算編制堅持以下原則：

　　一是推動財政收入提質增效的原則。頂格落實減稅降費各項政策措施，適應地方財政收入由單純追求總量和增幅向提高收入質量、保持收入可持續發展轉變的新常態，努力增加縣級可支配財力、提高稅收收入占比和財政收入質量。

　　二是認真貫徹“以收定支、量力而行”的原則。牢牢守住財政“三保”支出底線，注重優化支出結構，進一步提升財政決策水平，加強財政可承受能力論證，有限的縣級財力按照輕重緩急和財政支出優先順序進行安排。

　　三是全面實施績效預算管理的原則。貫徹落實縣委、縣政府《關于全面實施預算績效管理的實施方案》精神，2020年在全縣各級各部門全面推進預算績效管理改革，加快在我縣建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。

　　（二）2020年一般公共預算收支安排情況

　　1、一般公共預算總收入359,971萬元，其中：

　　（1）全縣2020年地方財政收入預算25,600萬元，比2019年實際完成數增收1,090萬元，增長4.5%，剔除減稅降費因素，同口徑增長7.4%；

　　（2）上級稅收返還性收入及提前告知轉移支付補助收入308,859萬元；

　　（3）從政府性基金等調入資金25,512萬元。

　　2、一般公共預算總支出359,971萬元，其中：

　　（1）一般公共預算支出348,065萬元；

　　（2）上解上級支出11,906萬元。

　　2020年，全縣一般公共預算收支總量相抵后，當年財政收支平衡。

　　3、一般公共預算支出安排具體情況

　　按照“量入為出，收支平衡”的原則，2020年一般公共預算支出預算348,065萬元，比2019年預算數330,607萬元增支17,458萬元，增長5.3%。其中：

　　按支出功能科目劃分：

　　（1）一般公共服務支出37,038萬元，主要是保障機關干部職工工資待遇及機關正常運轉支出；

　　（2）國防支出117萬元，主要是安排兵役征集、國防教育及預備役支出；

　　（3）公共安全支出9,749萬元，主要是保障公安、司法人員工資待遇及執法辦案和普法經費；

　　（4）教育支出70,286萬元，主要是落實教職工工資待遇及教育民生政策支出；

　　（5）科學技術支出328萬元，主要是落實人員工資待遇及科學技術普及支出；

　　（6）文化旅游體育與傳媒支出4,120萬元，主要是落實人員工資待遇及文化、體育、廣電、旅游等事業發展支出；

　　（7）社會保障和就業支出48,647萬元，主要是落實城鄉居民養老、高齡老人補貼、孤兒、殘疾人等社會困難群體救助等社會保障民生政策支出；

　　（8）衛生健康支出50,139萬元，主要是保障基層衛生院人員工資待遇、公立醫院改革和基本公共衛生服務支出，以及新冠肺炎疫情防控應急支出；

　　（9）節能環保支出16,509萬元，主要是落實生態環境治理和美麗鄉村建設支出；

　　（10）城鄉社區支出20,926萬元，主要是保障城鄉環境衛生保潔、市政設施建設維護支出；

　　（11）農林水支出50,830萬元，主要是落實村級組織運轉經費、村干部工資待遇、脫貧攻堅等支出；

　　（12）交通運輸支出5,510萬元，主要是新建公路項目和縣鄉公路養護補助支出；

　　（13）資源勘探信息等支出3,604萬元，主要是爭取上級中小企業發展及工業園區建設補助支出；

　　（14）商業服務業等支出1,129萬元，主要是爭取上級貿易服務業發展補助支出；

　　（15）自然資源海洋氣象等支出1,986萬元，主要是落實人員工資待遇支出；

　　（16）住房保障支出21,640萬元，主要是干部職工住房公積金補助及爭取上級棚戶區改造項目支出；

　　（17）糧油物資儲備支出403萬元，主要是上級下達我縣產糧、產油大縣獎勵資金支出；

　　（18）災害防治及應急管理支出1,104萬元，主要是落實安全生產監管及消防保障支出；

　　（19）其他支出4,000萬元，主要用于預留政府債務還本付息及上級重點項目建設縣級配套支出。

　　按支出具體用途劃分：

　　（1）保工資支出131,078萬元，占財政支出總額的37.7%。

　　（2）保運轉支出5,998萬元，占財政支出總額的1.7%。2020年我縣貫徹落實中省市財政工作會議關于樹立“過緊日子”思想和壓縮一般性支出的要求，機關事業單位運轉經費及專項工作經費支出壓減1,552萬元，壓減率20.6%。

　　（3）保基本民生支出148,836萬元，占財政支出總額42.8%（其中：2020年上級預計下達我縣民生類專項資金112,054萬元，縣本級財力安排36,782萬元，主要包括：教育民生支出7,020萬元、社保民生支出9,553萬元、醫療衛生民生支出3,094萬元、脫貧攻堅支出7,260萬元、生態環保支出4,363萬元、村級組織支出4,439萬元、市政維護支出1,053萬元）。

　　（4）重大項目建設以及產業發展支出安排57,153萬元，占財政支出總額的16.4%；主要是2020年上級預計下達我縣水利建設、公路建設、棚戶區改造、小城鎮基礎設施建設以及農業產業、中小企業發展、工業園區配套設施建設等專款支出。

　　（5）新冠肺炎疫情防控經費1,000萬元。

　　（6）其他支出4,000萬元，主要用于預留政府債務還本付息及上級重點項目建設縣級配套支出。

　　（三）2020年政府性基金預算草案

　　按照財政部《2020年政府預算收支科目》規定，結合我縣政府性基金征收實際情況，特別是國有土地使用權出讓收入預計情況，2020年全縣政府性基金收入預算安排31,350萬元，其中：國有土地使用權出讓收入28,500萬元、城市基礎設施配套費收入2,500萬元、污水處理費收入350萬元。

　　2020年全縣政府性基金支出預算安排26,432萬元，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出10,000萬元（主要為征地安置補償費及被征地農民社保繳費）、地方政府專項債券付息支出1,000萬元、調出資金15,432萬元（主要是國有土地使用權出讓等收入調入一般公共預算統籌安排用于脫貧攻堅、環境保護及民生支出）。

　　2020年全縣政府性基金預算收支相抵后，滾存結余11,062萬元。

　　（四）2020年全縣社保基金預算草案

　　2020年，縣級負責統籌管理的機關事業單位基本養老保險、城鄉居民基本養老保險和城鄉居民基本醫療保險等三項社會保險基金預算收入共計86,167萬元，安排基金預算支出83,100萬元，當年基金收支結余3,067萬元。其中：

　　1、機關事業單位基本養老保險預計參保人數1.64萬人，2020年基金預算收入28,475萬元，安排基金預算支出29,824萬元，當年基金收支結余-1,349萬元；

　　2、城鄉居民基本養老保險預計參保人數29.74萬人，2020年基金預算收入19,550萬元，安排基金預算支出13,922萬元，當年基金收支結余5,628萬元；

　　3、城鄉居民基本醫療保險預計參保人數47.6萬人，2020年基金預算收入38,142萬元，安排基金預算支出39,354萬元，當年基金收支結余-1,212萬元。

　　各位代表，2020年財政收支形勢十分嚴峻，需要全縣各級各部門清醒認識到縣財政困難局面，牢固樹立“過緊日子”的思想，共同配合挖掘財源、增加收入，多方努力開源節流、爭取支持，共同度過財政難關。我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，主動接受縣人大及其常委會的依法監督和縣政協的民主監督，認真貫徹落實本次大會通過的各項決議，堅定信心，攻堅克難，埋頭苦干、銳意進取，為我縣“高質摘帽越線、建設陜西強縣”目標做出新的貢獻。

　　謝謝大家！

附件：1、城固縣2019年財政預算執行情況和2020年預算草案補充說明

         2、城固縣2019年財政預算執行情況和2020年預算草案附表

附件下載：

1.3、城固縣2019年財政預算執行情況和2020年預算草案附表.pdf

2.2、城固縣2019年財政預算執行情況和2020年預算草案補充說明.pdf